Rioolrecht
Toelichting
In 2020 is, conform besluitvorming, een bedrag van € 2,8 miljoen gestort in de voorziening vervanging riolering , ter dekking van toekomstige vervangingsinvesteringen en met het oog op een verantwoorde en gelijkmatige ontwikkeling van de lastendruk op langere termijn.
Door met name lagere kapitaallasten (fasering in de uitvoering van investeringen) is sprake van een dotatie aan de egalisatievoorziening riolen van € 0,7 miljoen. De stand van de egalisatievoorziening riolering bedraagt hierdoor eind 2020 € 1,4 miljoen. Dit overschrijdt het plafond van 10% van de omzet op het taakveld riolering (€ 0,9 miljoen). Als op rekeningbasis het vastgestelde maximum wordt overschreden, worden bij de eerstvolgende Perspectiefnota concrete voorstellen gedaan hoe hiermee om te gaan. Dit is zo vastgelegd in de Nota Reserves en Voorzieningen.
Financieel overzicht
De concrete toepassing van de hiervoor omschreven uitgangspunten leidt tot onderstaand financieel overzicht (bedrag x € 1.000).
RIOOLRECHT | BGR'20 | BGR'20 | REK'20 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
PRIMITIEF | INCL. WIJZ. | |||||
1a. lasten | 7.044 | 6.516 | 6.456 | |||
1b. baten, exclusief heffingen | -23 | -23 | -2 | |||
1c. verrekening met voorziening | 0 | 640 | 760 | |||
1. Taakveld riolen (netto kosten) | 7.021 | 7.133 | 7.213 | |||
2a. straatvegen | 333 | 333 | 333 | |||
2b. Baggerkosten | 84 | 84 | 84 | |||
2c. overhead | 791 | 807 | 807 | |||
2d. BTW | 782 | 782 | 782 | |||
2. Overige toe te rekenen kosten | 1.990 | 2.006 | 2.006 | |||
3. Totaal voor rioolrecht relevante kosten | 9.011 | N | 9.139 | N | 9.219 | N |
4a. geraamde opbrengst excl. evt. tariefvoorstel | -8.769 | -8.969 | -9.049 | |||
4b. evt. tariefvoorstel 2020 | 0 | 0 | 0 | |||
4. Opbrengst rioolrecht | -8.769 | V | -8.969 | V | -9.049 | V |
5. Saldo kosten -/- heffing | 242 | N | 170 | N | 170 | N |
6. Dekkingspercentage | -97,3% | -98,1% | -98,2% |