Zorgvlied
Toelichting
Het resultaat van de begraafplaats Zorgvlied rekent in principe af met de daartoe gevormde egalisatievoorziening. In 2020 heeft er echter een terugbetaling van de te hoog in rekening gestelde energienota's van 2019 plaatsgevonden. De te hoge kosten zijn in 2019 ten laste van de algemene middelen gebracht, aangezien de egalisatievoorziening in 2019 niet toereikend was. Het is dan ook reëel dat het positieve resultaat als gevolg van deze terugbetaling (€ 165.000) ook weer ten gunste van de algemene middelen wordt gebracht.
Met inachtneming hiervan resteert een dotatie aan de egalisatievoorziening van € 250.000, waarvan € 80.000 een reservering betreft voor een nog uit te voeren renovatie (conform bedrijfsplan Zorgvlied). De egalisatievoorziening was uitgeput door tekorten in voorgaande jaren en heeft nu weer een buffer.
Het belangrijkste verschil ten opzichte van de begroting betreft hogere legesopbrengsten door meer uitvaarten.
Financieel overzicht
De concrete toepassing van de hiervoor omschreven uitgangspunten leidt tot onderstaand financieel overzicht (bedrag x € 1.000).
Zorgvlied | BGR'20 | BGR'20 | REK'20 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
PRIMITIEF | INCL. WIJZ. | |||||
1a. lasten | 3.552 | 4.059 | 4.150 | |||
1b. baten, exclusief heffingen | -318 | -158 | -165 | |||
1c. verrekening met voorziening | -120 | 83 | 250 | |||
1. Taakveld Zorgvlied (netto kosten) | 3.114 | 3.984 | 4.235 | |||
2a. Reservemutaties/overig | -73 | 0 | 0 | |||
2b. overhead | 1.179 | 1.248 | 1.248 | |||
2. Overige toe te rekenen kosten | 1.106 | 1.248 | 1.248 | |||
3. Totaal voor Zorgvlied relevante kosten | 4.220 | N | 5.232 | N | 5.483 | N |
4a. geraamde opbrengst excl. evt. tariefvoorstel | -3.790 | -3.916 | -4.332 | |||
4b. evt. tariefvoorstel 2020 | -95 | 0 | 0 | |||
4. Opbrengst heffing rechten Zorgvlied | -3.885 | V | -3.916 | V | -4.332 | V |
5. Saldo kosten -/- heffing | 335 | V | 1.316 | N | 1.151 | N |
6. Dekkingspercentage | 92,1% | 74,9% | 79,0% |